各設(shè)區(qū)市、楊凌示范區(qū)教育局、科技管理部門(mén)、財(cái)政局、審計(jì)局，各有關(guān)單位：

為了貫徹落實(shí)《中共陜西省委關(guān)于深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略 加快建設(shè)科技強(qiáng)省的決定》，指導(dǎo)試點(diǎn)單位依法依規(guī)開(kāi)展職務(wù)科技成果單列管理，提升科技成果轉(zhuǎn)化效益，省科技廳會(huì)同省財(cái)政廳等部門(mén)制定了《職務(wù)科技成果單列管理操作指引（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際推進(jìn)實(shí)施。

  陜西省科學(xué)技術(shù)廳                    陜西省教育廳

陜西省財(cái)政廳                        陜西省審計(jì)廳

2024年1月12日

職務(wù)科技成果單列管理操作指引（試行）

第一章 總則

第一條  為推動(dòng)科技成果轉(zhuǎn)化“三項(xiàng)改革”拓面擴(kuò)量提質(zhì)增效，指導(dǎo)試點(diǎn)單位依法依規(guī)開(kāi)展職務(wù)科技成果單列管理，提升科技成果轉(zhuǎn)化效益，防范國(guó)有資產(chǎn)流失和重大違紀(jì)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，按照《中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》《行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理?xiàng)l例》《陜西省科學(xué)技術(shù)進(jìn)步條例》《中共陜西省委關(guān)于深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略 加快建設(shè)科技強(qiáng)省的決定》等文件要求，制定本指引。

第二條  本指引適用于納入“三項(xiàng)改革”試點(diǎn)的省屬高等學(xué)校、科研院所等（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“試點(diǎn)單位”）。中央在陜高等學(xué)校、科研院所可結(jié)合實(shí)際參照?qǐng)?zhí)行。

第三條  本指引所稱(chēng)的職務(wù)科技成果是指執(zhí)行研究開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)、高等學(xué)校和企業(yè)等單位的工作任務(wù)，或者利用上述單位的物質(zhì)技術(shù)條件所完成的科技成果，主要體現(xiàn)為專(zhuān)利權(quán)、軟件著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)專(zhuān)有權(quán)、動(dòng)植物新品種、新藥等按法律程序已申請(qǐng)取得相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的成果，也包括專(zhuān)利申請(qǐng)權(quán)、專(zhuān)有技術(shù)、配方等尚未申請(qǐng)法定授權(quán)但由單位享有權(quán)利的成果。

第四條  單列管理堅(jiān)持“科技成果只有轉(zhuǎn)化才能真正實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新價(jià)值，不轉(zhuǎn)化是最大損失”的理念，按照“尊重規(guī)律、放管結(jié)合、權(quán)責(zé)一致、風(fēng)險(xiǎn)可控”原則開(kāi)展。單列管理不改變職務(wù)科技成果的國(guó)有資產(chǎn)屬性。探索建立一套區(qū)別于現(xiàn)行國(guó)有資產(chǎn)管理模式且符合科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律的管理制度。

第二章 職責(zé)分工

第五條  試點(diǎn)單位承擔(dān)職務(wù)科技成果單列管理的主體責(zé)任，成立科技成果轉(zhuǎn)化領(lǐng)導(dǎo)小組，建立內(nèi)部職務(wù)科技成果單列管理制度，完善內(nèi)部控制機(jī)制，最大程度促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化。

第六條  試點(diǎn)單位應(yīng)遵循職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律，建立健全職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化重大事項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策制度，完善分級(jí)分類(lèi)決策機(jī)制，規(guī)范成果轉(zhuǎn)化程序，提高科技成果轉(zhuǎn)化成效。試點(diǎn)單位科研部門(mén)或成果轉(zhuǎn)化部門(mén)負(fù)責(zé)職務(wù)科技成果的日常登記和管理，建立單列管理臺(tái)賬，定期進(jìn)行成果篩查評(píng)估，挖掘有價(jià)值的科技成果，按程序?qū)彶榻?jīng)授權(quán)的科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目。

第七條  試點(diǎn)單位科研部門(mén)或成果轉(zhuǎn)化部門(mén)應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)及國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化過(guò)程中國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益確認(rèn)、資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估監(jiān)管和國(guó)有收益入賬管理等工作。有條件的試點(diǎn)單位可選擇秦創(chuàng)原發(fā)展股份有限公司，作為“技術(shù)托管”作價(jià)投資的持股平臺(tái)，支持“技術(shù)托管”平臺(tái)為試點(diǎn)單位提供科技成果轉(zhuǎn)化服務(wù)，代表試點(diǎn)單位持有、管理成果轉(zhuǎn)化企業(yè)中單位所屬的股權(quán)，行使股東權(quán)利，收益權(quán)歸試點(diǎn)單位所有。

第八條  試點(diǎn)單位紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)務(wù)、審計(jì)等相關(guān)部門(mén)，依據(jù)職責(zé)和權(quán)限，負(fù)責(zé)單列管理決策流程、經(jīng)費(fèi)使用管理等方面監(jiān)督工作，有效保障國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益。

第三章 登記管理

第九條  職務(wù)科技成果完成人應(yīng)及時(shí)向試點(diǎn)單位科研部門(mén)或成果轉(zhuǎn)化部門(mén)披露科技成果，披露的信息包括科技成果基本信息、研究開(kāi)發(fā)情況、市場(chǎng)應(yīng)用前景等。其中，已按法律程序授權(quán)的成果應(yīng)及時(shí)提供相應(yīng)授權(quán)證明。

第十條  試點(diǎn)單位科研部門(mén)或成果轉(zhuǎn)化部門(mén)應(yīng)對(duì)成果登記的基本信息予以核實(shí)，核實(shí)無(wú)誤的應(yīng)在單列管理臺(tái)賬中登記相關(guān)信息并及時(shí)進(jìn)行更新。主要包括：成果名稱(chēng)、成果類(lèi)型、完成人、取得時(shí)間、轉(zhuǎn)化狀態(tài)、轉(zhuǎn)化方式、轉(zhuǎn)化價(jià)值等主要信息。

其中：成果類(lèi)型主要分為已授權(quán)成果和未授權(quán)成果，已授權(quán)成果應(yīng)按專(zhuān)利權(quán)、軟件著作權(quán)等分類(lèi)注明授權(quán)具體類(lèi)別；轉(zhuǎn)化狀態(tài)主要分為未轉(zhuǎn)化、意向轉(zhuǎn)化、已轉(zhuǎn)化；轉(zhuǎn)化方式主要包括轉(zhuǎn)讓、許可、作價(jià)投資和其他方式；轉(zhuǎn)化價(jià)值中對(duì)已轉(zhuǎn)化的直接登記轉(zhuǎn)化金額，未轉(zhuǎn)化、意向轉(zhuǎn)化的可按評(píng)估價(jià)值標(biāo)記，未評(píng)估的可暫不標(biāo)記。

第十一條  對(duì)建立規(guī)范、完整職務(wù)科技成果管理機(jī)制及臺(tái)賬的試點(diǎn)單位，可不再將職務(wù)科技成果按現(xiàn)行國(guó)有資產(chǎn)方式管理。

第四章 轉(zhuǎn)化管理

第十二條  試點(diǎn)單位對(duì)持有的科技成果，可自主決定采取轉(zhuǎn)讓、許可、作價(jià)投資等方式轉(zhuǎn)化，除涉及國(guó)家秘密、國(guó)家安全及關(guān)鍵核心技術(shù)外，不需報(bào)主管部門(mén)和省財(cái)政廳審批或者備案。涉及國(guó)家秘密、國(guó)家安全及關(guān)鍵核心技術(shù)的科技成果轉(zhuǎn)讓、許可、作價(jià)投資，試點(diǎn)單位的主管部門(mén)要按照國(guó)家有關(guān)保密制度的規(guī)定進(jìn)行審批，并于批復(fù)之日起 15 個(gè)工作日內(nèi)將批復(fù)文件報(bào)省財(cái)政廳備案。

第十三條  單列職務(wù)科技成果作價(jià)投資形成的國(guó)有股權(quán)的減持、劃轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)讓、退出、減值及破產(chǎn)清算等處置，區(qū)別于現(xiàn)行的國(guó)有資產(chǎn)管理，由試點(diǎn)單位自主決定，不審批、不備案，不納入國(guó)有資產(chǎn)保值增值管理考核范圍。納入國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)公司集中統(tǒng)一監(jiān)管的，公司要按照科技成果轉(zhuǎn)化授權(quán)要求，簡(jiǎn)化科技成果作價(jià)投資形成的國(guó)有股權(quán)管理決策程序，積極支持科技成果轉(zhuǎn)化和科技創(chuàng)新。

第十四條  試點(diǎn)單位將科技成果轉(zhuǎn)讓、許可或者作價(jià)投資的，自行決定是否進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。轉(zhuǎn)化過(guò)程中涉及關(guān)聯(lián)交易并通過(guò)協(xié)議定價(jià)的，試點(diǎn)單位可委托第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)科技成果進(jìn)行資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估，且轉(zhuǎn)化金額不低于第三方科技成果資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估結(jié)果。

關(guān)聯(lián)交易包括但不限于職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化的受讓人是科技成果完成人及團(tuán)隊(duì)成員，或完成人及團(tuán)隊(duì)成員的近親屬，或完成人及團(tuán)隊(duì)成員、近親屬創(chuàng)辦、參辦或參股的企業(yè)、實(shí)際控制的企業(yè)、擔(dān)任董監(jiān)事或高級(jí)管理人員的企業(yè)等情形。

職務(wù)科技成果通過(guò)協(xié)議定價(jià)的，應(yīng)在本單位公示科技成果名稱(chēng)和擬交易價(jià)格等信息，公示期不少于15日。

第五章 監(jiān)督管理

第十五條  試點(diǎn)單位要加強(qiáng)對(duì)職務(wù)科技成果單列管理的監(jiān)管，按照本指引的要求，及時(shí)制定完善單列管理制度辦法，簡(jiǎn)化政策落地流程，完善科技成果轉(zhuǎn)化、清產(chǎn)核資及退出的決策程序，及時(shí)更新科技成果臺(tái)賬。鼓勵(lì)試點(diǎn)單位推行負(fù)面清單管理，明確風(fēng)險(xiǎn)邊界和禁止性條款，確保單列管理后，不會(huì)造成重大違法違紀(jì)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以及資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化主管部門(mén)、財(cái)政部門(mén)、審計(jì)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)解決遇到的新情況新問(wèn)題。

第十六條  試點(diǎn)單位要依托現(xiàn)行科技成果轉(zhuǎn)化年度報(bào)告制度，及時(shí)向主管部門(mén)、科技部門(mén)和財(cái)政部門(mén)提交年度職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化情況報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括職務(wù)科技成果基本情況（成果數(shù)量、類(lèi)型、增減變化情況），反映職務(wù)科技成果單列管理情況，年度許可、轉(zhuǎn)讓、作價(jià)投資、產(chǎn)學(xué)研合作以及國(guó)有資產(chǎn)管理情況，存在突出問(wèn)題和有關(guān)建議。

第十七條  試點(diǎn)單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人員在履行勤勉盡職義務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行決策程序和公示制度，沒(méi)有牟取非法利益的，免除其在科技成果定價(jià)中因科技成果轉(zhuǎn)化后續(xù)價(jià)值變化產(chǎn)生的決策責(zé)任。對(duì)在成果轉(zhuǎn)化過(guò)程中，串通作弊、暗箱操作等低價(jià)處置國(guó)有資產(chǎn)的，依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

第六章 附則

第十八條  本指引自發(fā)布之日起施行，施行期限為兩年。此前各單位管理制度辦法與本指引不一致的，應(yīng)依照本指引執(zhí)行。本指引相關(guān)規(guī)定，如遇國(guó)家和省級(jí)職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化政策調(diào)整的，依最新政策執(zhí)行。

陜西省科學(xué)技術(shù)廳等部門(mén)關(guān)于印發(fā)《職務(wù)科技成果單列管理操作指引（試行）》的通知.pdf